Vermögenswert verbuchte Transaktion

Mit der Ausnahme der Instrumente Forex und CFD wird beim Kauf der Vermögenswert verbucht, d.h. der Kontostand sinkt um den Transaktionsbetrag das entsprechende Depot steigt mehr oder weniger um diesen Vermögenswert.

Kaufen und Verkaufen

Aufgrund der Wahl der Instrumentes kann sich die Sichtbarkeit der Eigenschaften verändern. Bei einer Anleihe und Wandelanleihe kann beispielsweise der aufgelaufene Zins eingegeben werden.

Eigenschaften Kaufen und Verkaufen

Aufgelaufener Zins: Bei Anleihen und Wandelanleihen erscheint dieses Eingabefeld für den Marchzins.

Verkaufen

Es können nur gehaltene Positionen mit ihrer maximalen Stückzahl verkauft werden.

Zins/Dividende

Bei der Eingabe von Zins bzw. Dividende wird geprüft ob zur Transaktionszeit auch die angegeben Stückzahl gehalten wurde. Bei einer Dividende gibt es den Ex-Tag und den Zahltag, wobei der Zahltag immer das jüngere Datum ist. Letztendlich können Sie für ein verkauftes Instrument noch Dividende erhalten, da der Ex-Tag vor und der Zahltag nach dem Verkauf stattfand. In einem solchen Fall muss der Ex-Tag bei der Transaktion eingegeben werden, damit die Plausibilisierung der Transaktion erfolgreich wird.

Für ein Storno kann eine negative Dividende bzw. Zins erfasst werden. Aber es sollte nicht für aufgelaufenen Zins verwendet werden.

Eigenschaften Zins/Dividende

Unterliegt Steuer: Die meisten Erträge unterliegen der Steuer, daher ist das Kontrollkästchen aktiviert. Jedoch gibt es auch steuerbefreite Erträge. Beispielsweise steuerbefreite Kapitalgewinne in der Schweiz, in solchen fällen deaktivieren Sie das Kontrollkästchen.

Video mit Praxis von Wertpapiertransaktionen

Wo werden Wertpapiertransaktionen in GT erfasst und bearbeitet. Dies wird anhand von Beispielen mit einem ETF und einer Anleihe erläutert. Dabei beinhaltet die Dividende eine vom Instrument abweichende Währung und bei der Anleihe wird der Marchzins erklärt.

Kauf, Dividende und Verkauf eines ETF
Kauf, Zins und Verkauf einer Anleihe

Besodere Ereignisse mit mehreren Transaktionen

Manchmal gibt es Ereignisse die mit mehreren Transaktionen nachgebildet werden können. Bei der Nachbildung dieser Ereignisse in Transaktionen wird temporär der Kontosaldo betroffen sein. Letztendlich muss überlegt werden, ob die Nachbildung des Ereignisses den Kontostand verändert oder unverändert hinterlässt und was die Auswirkungen auf das oder die Depots sind. Aus der Betrachtung dieser Ausgangslage und dem gewünschten Resultat können die notwendigen Transaktionen meistens einfach abgeleitet werden.

Wertschriftentransfer

In GT wird ein Wertschriftentransfer mit einer Wertschriftenauslieferung und Wertschrifteneinlieferung wie folgt durchgeführt:

Am Tag des Wertschriftentransfer wird eine Verkaufstransaktion auf der gehaltenen Position dieses Instruments durchgeführt. Mögliche Transfergebühren werden als Transaktionskosten eingegeben.
Der durch diese Verkaufstransaktion anfallende Betrag, exklusiv Transaktionskosten wird mit einem Kontoübertrag zu einem Konto des Depots der Wertschrifteneinlieferung übertragen.
Dasselbe Instrument bei dem Depot der Wertschrifteneinlieferung erneut kaufen, dabei wird derselbe Kurs und dasselbe Datum für die Transaktionszeit wie beim Verkauf eingesetzt.
Die Schritte 1-3 für alle Instrumente dieses Wertschriftentransfer wiederholen. Wobei bei Schritt 2 die Summe mehrere Wertschriftenverkäufe sein kann.

Durch diese Methode kann in GT immer noch nachvollzogen werden, wie erfolgreich das entsprechende Instrument gehandelt wurde. In GT kann auf der Ebene Portfolios unter Depot und in der Watchlist die gesamte Historie aller Trades eines Instruments eingesehen werden. Zusätzliche Vorteile dieser möglicherweise einzigen Methode:

Der Verlust bzw. Gewinn wird bis zum Zeitpunkt des Wertschriftentransfer dem Depot der Wertschriftenauslieferung angerechnet.
Die möglichen Transfergebühren werden korrekt dem beteiligten Instrument und Depot zugeordnet.
Der Saldo der daran beteiligten Bankkonten ist vor dem Schritt 1 und nach Schritt 3 derselbe. Natürlich exklusiv der Transfergebühren.

Spin-off

…