Portfolios und Portfolio

Die beiden Auswertungen Portfolios und Portfolio sind sehr ähnlich. Daher werden diese beiden zusammen dokumentiert. Bei beiden Auswertungen kann ein Stichdatum für den Tag der Auswertung gesetzt werden.

Portfolios

Die Auswertung Portfolios ergibt eine Überblick über die Gesamtsumme aller Portfolios. Dabei werden die zwei Gruppierung Währung gruppiert und Portfolio gruppiert unterstützt. Falls es für eine Währung kein Konto gibt, wird die entsprechende Währung keinem Konto zugeordnet.

Portfolio

Hierbei erfolgt die Auswertung gemäss den Kontos bzw. der Währung.

Funktion Portfolios

Neben der Auswahl der Gruppierung lässt sich die Verteilung des Vermögens als Diagramm anzeigen, siehe Diagrammansicht.

Funktion Portfolio

Die Erfassung einer Kontotransaktion ist nur hier möglich. Zudem gibt es noch folgende Funktionalität:

• Hier erfolgt die Bearbeitung der Kontos.
• In der expandierende Tabellenzeile werden die Transaktionen des entsprechenden Kontos dargestellt. Diese können bearbeitet werden, siehe dazu Transaktion.

Berechnung der Auswertung

Bei beiden Auswertungen werden sämtliche jemals erfassten Transaktionen einbezogen. Die Berechnung beginnt bei der allerersten Transaktion und läuft chronologisch bis zum gewählten Stichdatum. Es werden dabei keine Zwischenstände gespeichert oder fortgeschrieben, sondern die Auswertung wird bei jedem Aufruf vollständig neu gerechnet.

Jede Transaktion in einer Fremdwährung wird mit dem Wechselkurs ihres eigenen Transaktionstages umgerechnet und nicht etwa mit dem Kurs des Stichdatums. Wertpapiere, die am Stichdatum noch im Bestand sind, werden mit dem Schlusskurs dieses Tages bewertet. Aktiensplits werden berücksichtigt, damit die Stückzahlen über den ganzen Zeitraum hinweg vergleichbar bleiben.

Für zwei Grössen lässt sich das umstellen. Mit der Klienteneinstellung Kosten und Zinsen zum Stichdatum umrechnen werden Konto und Depotkosten sowie Kontozins mit dem Kurs des Stichdatums umgerechnet statt mit dem Kurs des jeweiligen Buchungstages, siehe Klient. Die Auswertung stimmt dann in diesen beiden Spalten mit dem Periodenertrag überein, und die betreffende Kursbewegung ist nicht mehr im Währungsgewinn enthalten, sondern bereits in den beiden Beträgen. Alle übrigen Spalten bleiben unverändert, ebenso das Total.

Daraus ergeben sich drei Punkte, die im Alltag von Bedeutung sind. Das Stichdatum kann frei gewählt werden, denn das Ergebnis bezieht sich immer auf die vollständige Historie bis zu diesem Tag. Wird eine weit zurückliegende Transaktion nachträglich korrigiert, ändern sich alle davon betroffenen Werte sofort. Mit zunehmender Anzahl an Transaktionen dauert die Auswertung entsprechend länger.

Tabellenspalten

Es werden nur die nicht selbsterklärenden Spalten beschrieben:

• Konto und Depotkosten: Separat verbuchte Gebühren des Kontos und des Depots. Handelskosten, die in einem Kauf oder Verkauf enthalten sind, gehören nicht hierher, sondern zum Ergebnis der Wertpapiere; die Finanzierungskosten von Margin-Positionen ebenso wenig, obwohl sie dem Konto belastet werden. Sie sind Kosten der Position und erscheinen in Gewinn Wertpapiere.
• Kontozins: Zinsen, die dem Bargeldkonto gutgeschrieben oder belastet wurden. Erträge aus Wertpapieren gehören nicht dazu.
• Währungsgewinn Hauptwährung: Der Anteil des Ergebnisses, der allein aus der Bewegung des Wechselkurses entstanden ist. Mit einem Kontoübertrag in eine Fremdwährung laufen ab der Transaktionszeit Währungsgewinne bzw. -verluste auf. Die Berechnung ist unter Währungsgewinn beschrieben.
• Gewinn Wertpapiere Hauptwährung: Der Gewinn Wertpapiere berechnet sich aus der Addition des Kursgewinnes und Dividenden. Die Steuern und Handelskosten werden entsprechend in Abzug gebracht.
• Gewinn Wertpapiere: Der hypothetische Gewinn der auf den Wertpapieren erzielt wird und wurde, damit ist gemeint, falls am Stichdatum alle Wertpapiere verkauft würden. Dieser Betrag enthält die Erträge aus Zinsen und Dividenden sowie auch die Aufwände der verbuchten Transaktions und Steuerkosten.
• Veräusserungskosten Hauptwährung: Nur sichtbar, wenn die Schätzung der Veräusserungskosten eingeschaltet ist. Die geschätzten Kosten eines Verkaufs aller Wertpapiere, die diesem Konto zugeordnet sind. Bei einem Konto in Fremdwährung kommt der Aufschlag hinzu, den die Umrechnung des Barsaldos samt dem Verkaufserlös der Wertpapiere dieser Währung in die Hauptwährung kosten würde. Der Tarif dafür stammt aus dem Gebührenmodell des verbundenen Depots oder, ohne Verbindung, aus jenem aller Depots des Portfolios, sofern diese denselben Tarif verwenden. Eine gelb hinterlegte Zelle bedeutet, dass ein Teil nicht geschätzt werden konnte.
• Wert nach Veräusserung Hauptwährung: Das Total abzüglich der geschätzten Veräusserungskosten.

Vergleich mit dem Periodenertrag

Vier Grössen dieser Auswertung erscheinen auch im Periodenertrag, dort unter leicht anderen Bezeichnungen.

Es sind jeweils dieselben Buchungen, und trotzdem können die Beträge voneinander abweichen. Der Grund ist der Zeitpunkt der Währungsumrechnung: Diese Auswertung rechnet jede Buchung mit dem Wechselkurs ihres eigenen Buchungstages um, der Periodenertrag rechnet den aufgelaufenen Betrag einmal mit dem Kurs des Auswertungstages um. Bei einem Konto in der Hauptwährung spielt das keine Rolle, bei einem Fremdwährungskonto können mehrere Prozent Unterschied entstehen. Abweichungen von wenigen Rappen sind immer nur eine Rundung. Ist die Klienteneinstellung Kosten und Zinsen zum Stichdatum umrechnen gesetzt, entfällt dieser Unterschied bei Konto und Depotkosten und Kontozins, und die beiden Auswertungen stimmen bis auf die Rundung überein.

Ausführlich, mit Beispiel und weiteren Gründen, ist das unter Vergleich mit der Auswertung Portfolios beschrieben.

Diagrammansicht

Bei der Auswertung Portfolios öffnet Zeige Diagramm im Menü Ansicht ein Balkendiagramm mit dem Titel Barsaldo und Wertpapier im Zusatzbereich. Für jede Gruppe der gewählten Gruppierung steht ein Balken, also je Währung bei Währung gruppiert und je Portfolio bei Portfolio gruppiert. Jeder Balken setzt sich aus dem Wert der Wertpapier und dem Barsaldo in der Hauptwährung zusammen. So sehen Sie auf einen Blick, wie sich das Vermögen auf Währungen oder Portfolios verteilt und wie viel davon als Bargeld bereitliegt. Gruppen, bei denen beide Werte praktisch null sind, erscheinen nicht. Wechseln Sie die Gruppierung oder das Stichdatum, passt sich das Diagramm an. Die Auswertung Portfolio bietet kein Diagramm.

PDF-Bericht

Über den Eintrag PDF-Bericht… im Kontextmenü entsteht ein Vermögensauszug auf das eingestellte Datum, bei Portfolios für den ganzen Mandanten, bei Portfolio für das gewählte Portfolio, auch wenn dieses nur Bargeldkonten führt. Siehe PDF-Bericht.