Steuerdaten

GT unterstützt den Import von ICTax-Kurslisten der Eidgenössischen Steuerverwaltung (ESTV). Die importierten Daten ermöglichen einen direkten Vergleich der eigenen Dividenden- und Zinserträge mit den offiziellen Steuerwerten und den Export eines eCH-0196-Steuerauszugs. Die Verwaltung der Steuerdaten (Import, Reimport und Löschen) steht ausschliesslich Benutzern mit Administrator-Benutzerrechten zur Verfügung. Die Nutzung der importierten Daten (Vergleich und Export) steht jedem Benutzer im Bericht Dividende und Zins zur Verfügung. Die Ansicht Steuerdaten erreichen Sie im Navigationsbereich auf dem statischen Unterelement Steuerdaten unter Administrative Daten.

graph TD
    subgraph Admin["Administrator"]
        A[Steuerland erstellen] --> B[Steuerjahr erstellen]
        B --> C[ICTax Kursliste ZIP hochladen]
        C --> D[Import verarbeitet nur<br/>gehaltene ISINs]
        C --> J[Devisenkurse des<br/>Steuerjahrs übernehmen]
        J -.-> K[Kurs bei Bedarf<br/>korrigieren]
        D -.-> E[Reimport nach<br/>neuen Wertpapieren]
    end
    subgraph User["Benutzer"]
        F[Dividende und Zins öffnen]
        F --> G[ICTax-Spalten vergleichen]
        G --> H[Wertpapiere vom<br/>Steuerauszug ausschliessen]
        H --> I[Steuerauszug exportieren<br/>eCH-0196 ZIP]
    end
    D --> F
    J --> F

Aufbau der Hierarchietabelle

Die Steuerdaten werden in einer dreistufigen Baumtabelle dargestellt:

• Land: Lokalisierter Ländername (z.B. “Schweiz”)
• Steuerjahr: Jahreszahl innerhalb eines Landes
• Datei: Hochgeladene Kurslisten-Datei innerhalb eines Steuerjahrs

Die Tabelle zeigt die Spalten Name, Upload-Datum und Datensätze. Die Spalten Upload-Datum und Datensätze sind nur auf der Datei-Ebene befüllt.

Erstellen und Verwalten von Steuerdaten

Die Operationen erfolgen über das Kontextmenü und sind abhängig von der selektierten Ebene:

• Ohne Selektion: “Steuerland erstellen…” öffnet einen Dialog mit einem Länder-Dropdown zur Auswahl des Steuerlandes.
• Land selektiert: “Steuerjahr erstellen…” erstellt ein neues Steuerjahr für das gewählte Land. “Löschen…” entfernt das Land mit allen zugehörigen Steuerjahren und Dateien.
• Steuerjahr selektiert: “Steuerdaten hochladen…” öffnet einen Dialog zum Hochladen einer ZIP-Datei mit der ICTax-Kursliste im XML-Format. “Löschen…” entfernt das Steuerjahr mit allen zugehörigen Dateien.
• Datei selektiert: “Steuerdaten reimportieren…” verarbeitet die vorhandene Datei erneut gegen die aktuellen ISINs des Mandanten. “Löschen…” entfernt die Datei und alle zugehörigen Steuerdaten.

Devisenkurse der Steuerbehörde

Eine Kursliste enthält nicht nur die Steuerwerte der Wertpapiere, sondern auch die offiziellen Devisenkurse. GT übernimmt diese beim Hochladen automatisch und ordnet sie dem Steuerjahr zu. Es handelt sich dabei in der Regel um die Schlusskurse des letzten Börsentages im Monat Dezember, welche als Steuerwert per 31. Dezember gelten. Da diese Kurse aus einer anderen Quelle und zu einem anderen Zeitpunkt erhoben werden als die Kurse der Datenanbieter von GT, weichen sie meist leicht von den Kursen ab, welche GT für dasselbe Währungspaar geladen hat. Für die Steuererklärung ist der Kurs der Steuerbehörde massgebend, weshalb GT diesen bevorzugt verwendet. Um die Kurse eines Steuerjahrs zu sehen, klappen Sie die Zeile des Steuerjahrs mit dem Pfeil am Zeilenanfang auf. Darunter erscheint eine Tabelle mit einer Zeile pro Währung und den Spalten Währung, Stückelung, Jahresendkurs, Jahresmittelkurs, Korrektur Jahresendkurs und Korrektur Jahresmittelkurs. Die Stückelung gibt an, auf wie viele Einheiten der Fremdwährung sich ein Kurs bezieht; bei Währungen mit kleinem Wert wie dem japanischen Yen oder der dänischen Krone ist das üblicherweise 100. Enthält ein Steuerjahr keine Devisenkurse, lässt sich die Zeile nicht aufklappen. Die beiden Kurse der Steuerbehörde sind nicht veränderbar. Ein Administrator kann jedoch in den beiden Korrekturspalten einen eigenen Kurs erfassen, beispielsweise wenn der publizierte Kurs für die eigene Berechnung zu grob gerundet ist. Ein erfasster Korrekturwert ersetzt den publizierten Kurs; bleibt das Feld leer, gilt weiterhin der publizierte Kurs. Eine Korrektur bleibt auch dann erhalten, wenn die Kursliste desselben Steuerjahrs später erneut hochgeladen oder reimportiert wird.